學習參考 | 這里發(fā)布《產業(yè)基金投資運作管理盡職免責工作指引（試行）》
近日，浙江省舟山市普陀區(qū)財政局發(fā)布了《普陀區(qū)產業(yè)基金投資運作管理盡職免責工作指引（試行）》（以下簡稱《工作指引》），供大家學習參考。
值得關注的是，《工作指引》主要是針對政府引導基金在發(fā)揮政策性作用，即參與政策性項目和招商引資項目投資出現(xiàn)投資損失情況下，將啟動履行盡職免責的程序。
一般而言，地方政府引導基金都是帶著政策性使命而設立，其目標定位、投資運作和管理考核都需要以政策型基金定位來設計相應的配套制度。
舟山市普陀區(qū)財政局關于印發(fā)《普陀區(qū)產業(yè)基金投資運作管理盡職免責工作指引（試行）》的通知
各有關單位：
現(xiàn)將《普陀區(qū)產業(yè)基金投資運作管理盡職免責工作指引（試行）》印發(fā)給你們，請各單位認真貫徹實施。
舟山市普陀區(qū)財政局
2025年2月6日
普陀區(qū)產業(yè)基金投資運作管理盡職免責工作指引（試行）
第一章 總則
第一條 為進一步加快區(qū)產業(yè)基金投資運作，保護相關工作人員敢于擔當、積極履職，營造改革創(chuàng)新、支持實干的良好氛圍，根據(jù)《浙江省財政廳關于印發(fā)省產業(yè)基金投資運作管理盡職免責工作指引（試行）的通知》（浙財金[2022]6號）等文件精神，結合區(qū)產業(yè)基金投資運作管理工作實際，制定本指引。
第二條 本指引所指的產業(yè)基金包括區(qū)財政出資設立的政府產業(yè)發(fā)展引導基金及區(qū)屬國有企業(yè)出資設立的基金。
第三條 本指引適用于區(qū)財政局、區(qū)級項目主管部門、區(qū)屬國有企業(yè)、基金法人主體、基金管理公司等單位參與區(qū)產業(yè)基金政策性（包括戰(zhàn)略類、科技類）項目、招商引資項目投資運作管理的工作人員。
第四條 本指引所規(guī)定的盡職免責是指工作人員在區(qū)產業(yè)基金投資運作過程中程序規(guī)范，勤勉盡責，但未能實現(xiàn)預期目標或出現(xiàn)偏差失誤，不違反黨章、黨內法規(guī)和法律、法規(guī)規(guī)定，未謀取相關私利，未發(fā)現(xiàn)有相關利益輸送行為，及時糾錯改正的，不作負面評價，免除相關責任或從輕減輕處理。
第五條 盡職免責應當遵循以下原則：
（一）激勵擔當，鼓勵創(chuàng)新。區(qū)產業(yè)基金投資運作遵循投資客觀規(guī)律，容忍正常的投資風險，不將正常投資風險作為處理依據(jù)。堅持正向激勵和嚴格約束相結合，旗幟鮮明為科學決策、正確履職的工作人員撐腰鼓勁，引導工作人員擺脫不敢投的思想包袱，敢于擔當負責、大膽探索創(chuàng)新，不斷推動區(qū)產業(yè)基金運作更加符合實際、優(yōu)化迭代升級。
（二）實事求是，區(qū)別對待。嚴格區(qū)分、準確把握失誤與失職、敢為與亂為、負責與懈怠、為公與謀私的界限，把工作人員在推進區(qū)產業(yè)基金投資運作中先行先試出現(xiàn)的失誤和錯誤，同明知故犯的違紀違法行為區(qū)分開來；把上級尚無明確限制的探索性試驗中的失誤和錯誤，同上級明令禁止后依然我行我素的違紀違法行為區(qū)分開來；把推動發(fā)展過程中的無意過失，同謀取私利的違紀違法行為區(qū)分開來。
（三）客觀公正，準確把握。堅持公開透明，以事實為依據(jù)、以紀法為準繩，客觀公正、準確把握失誤和錯誤發(fā)生的背景原因、動機目的、政策依據(jù)、情節(jié)輕重和性質后果等情況，充分聽取意見，科學認定工作人員的責任，既合理容錯、容糾并舉，又堅持原則、嚴肅紀律。
第二章 適用情形
第六條 以下情形可以申請盡職免責認定。
（一）在貫徹中央及省、市、區(qū)委和政府大政方針和改革精神，執(zhí)行有關產業(yè)發(fā)展決策部署中，因缺乏經(jīng)驗依據(jù)、借鑒條件等，在區(qū)產業(yè)基金制度設計、政策制定過程中，出現(xiàn)偏差或造成負面影響的；
（二）對法律法規(guī)沒有明令禁止、全國無先例可循或政策界限不明確的事項，因先行先試而出現(xiàn)失誤或未達到預期效果的；
（三）受政策調整等因素影響，投資未達到預期效果、造成損失或其他負面影響的；
（四）為實現(xiàn)關乎國計民生的特定重大戰(zhàn)略目標，造成重大損失的；
（五）采用國際、國內通用的估值方法開展直接股權投資，對擬投資企業(yè)的投資價值進行估值，后續(xù)證明估值存在偏差的；
（六）因不可抗力、自然風險、行業(yè)發(fā)展周期、市場重大變化等客觀因素導致投資損失的；
（七）在對國家支持產業(yè)的政策性投資及對重大招商引資項目投資中發(fā)生損失的；
（八）參與集體決策的工作人員明確提出反對意見或保留意見（有書面依據(jù)），經(jīng)事實證明該意見正確，且該項決策與投資業(yè)務風險存在直接關系的；
（九）后續(xù)承接的工作人員發(fā)現(xiàn)移交前投資項目風險并采取措施以減少損失的；
（十）其他符合盡職免責情形的。
其中，對第（一）、（二）、（三）、（四）、（六）、（七）項，要求已履行必要的報告程序、采取必要的風險防控舉措等前置條件。
第七條 有本辦法第六條所列情形之一，并同時符合以下條件的可以免除相關責任或從輕減輕處理：
（一）符合黨章、黨內法規(guī)和法律、法規(guī)規(guī)定要求；
（二）符合中央及省、市、區(qū)委和政府決策部署精神；
（三）有利于推進國家戰(zhàn)略產業(yè)創(chuàng)新發(fā)展；
（四）嚴格遵守廉潔自律各項要求；
（五）按照相關規(guī)定充分履行論證、風險評估和備案等程序進行科學民主決策、組織和實施；
（六）主動糾偏糾錯，盡力阻止錯誤繼續(xù)發(fā)生，消除不良影響，或努力挽回損失。
今后可根據(jù)試行情況，逐步形成盡職免責清單，實行清單化管理。
第八條 不適用減免責任的情形按照相關法律法規(guī)、規(guī)章規(guī)定執(zhí)行。
第三章 認定程序
第九條 區(qū)產業(yè)發(fā)展引導基金相關工作人員盡職免責的核實認定按以下程序辦理：
（一）申請啟動。在有關部門啟動問責程序后，工作人員認為具備盡職免責情形、符合盡職免責條件的，可向所在部門（單位）黨委（黨組）提出書面免責申請,所在部門（單位）黨委（黨組）集體研究后提出初步建議報區(qū)產業(yè)基金管理委員會辦公室。
（二）調查核實。區(qū)產業(yè)基金管理委員會辦公室與所在部門（單位）聯(lián)合組織有關人員，對申請事項進行調查核實，提出處理建議報區(qū)產業(yè)基金管理委員會。調查應允許申請人據(jù)實申訴，充分聽取當事人的申訴意見，必要時可召開聽證會，科學認定相關工作人員的責任，做到客觀公正、事實清楚、處理得當。
（三）審議認定。區(qū)產業(yè)基金管理委員會集體研究確定處理意見，做出處理決定。對情況比較復雜或社會影響較大，一時難以認定的，須征求區(qū)紀檢監(jiān)察機關或組織人事部門意見后，再做出決定。
（四）反饋備案。區(qū)產業(yè)基金管理委員會辦公室應將認定結果書面反饋申請人及所在單位，并抄送各派駐紀檢監(jiān)察組備案，必要時可對認定結果在一定范圍內通報說明。盡職免責有關材料由區(qū)產業(yè)基金管理委員會辦公室繁理成卷，歸檔保存。
第十條 區(qū)屬國有企業(yè)設立基金相關工作人員盡職免責的核實認定按以下程序辦理：
（一）申請啟動。在有關部門啟動問責程序后，工作人員認為具備盡職免責情形、符合盡職免責條件的，可向所在企業(yè)黨委（黨組、黨支部）提出書面免責申請。所在企業(yè)黨委（黨組、黨支部）集體研究后提出初步建議報區(qū)招商引資領導小組辦公室。
（二）調查核實。區(qū)招商引資領導小組辦公室與所在企業(yè)聯(lián)合組織有關人員，對申請事項進行調查核實，提出處理建議報區(qū)招商引資領導小組。調查應允許申請人據(jù)實申訴，充分聽取當事人的申訴意見，必要時可召開聽證會，科學認定相關工作人員的責任，做到客觀公正、事實清楚、處理得當。
（三）審議認定。區(qū)招商引資領導小組集體研究確定處理意見，做出處理決定。對情況比較復雜或社會影響較大，一時難以認定的，須征求區(qū)紀檢監(jiān)察機關或組織人事部門意見后，再做出決定。
（四）反饋備案。區(qū)招商引資領導小組辦公室應將認定結果書面反饋申請人及所在單位，并抄送各派駐紀檢監(jiān)察組備案，必要時可對認定結果在一定范圍內通報說明。盡職免責有關材料由區(qū)招商引資領導小組辦公室繁理成卷，歸檔保存。
第四章 結果運用
第十一條 根據(jù)本指引適用盡職免責的情形，在沒有新的追責事實、證據(jù)的情況下，不重新啟動調查、免責程序。
第十二條 需要澄清的問題由區(qū)產業(yè)基金管理委員會辦公室、區(qū)招商引資領導小組辦公室及時澄清，消除負面影響，必要時公開調查結果，回應社會關切。
第十三條 經(jīng)認定予以免責的，參照《舟山市普陀區(qū)健全落實容錯糾錯機制進一步激勵干部擔當作為的實施辦法（試行）》（舟普組[2021]8號）相關運用結果執(zhí)行。
第五章 附則
第十四條 法律法規(guī)或相關政策另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第十五條 本指引自2025年2月6日起實施。
